Recevoir des actions de son entreprise est une vraie opportunité. Encore faut-il savoir les déclarer correctement, puis en faire quelque chose. Nous accompagnons les salariés, cadres et dirigeants dont une partie de la rémunération arrive en RSU, stock-options, BSPCE ou actions gratuites : déclaration sécurisée, patrimoine construit dans la durée.
Vous avez peut-être déjà rencontré l'une de ces situations :
Vous avez reçu des RSU et personne ne vous a vraiment expliqué comment les déclarer.
Le relevé fiscal transmis par votre employeur reste incompréhensible, même après trois lectures.
Vous avez vendu des actions et vous vous demandez si la plus-value a été déclarée correctement.
Vos dividendes partent à la Flat Tax, sans que vous sachiez si c'est le bon choix pour vous.
L'essentiel de votre patrimoine repose sur les actions de votre employeur.
Vous avez peur de payer trop d'impôts, ou de faire une erreur qui vous rattrapera dans deux ans.
Un salaire est imposé une fois. Une action peut l'être plusieurs fois : au moment où vous la recevez, au moment où vous la vendez, et sur les revenus qu'elle génère entre les deux. Chaque dispositif a ses propres règles, qui changent selon la date du plan.
Selon la date d'attribution du plan et la date de cession, plusieurs régimes fiscaux peuvent s'appliquer au gain d'acquisition comme à la plus-value.
Le gain d'acquisition et la plus-value de cession peuvent être soumis à des règles différentes, avec des abattements selon le plan.
Le traitement fiscal dépend du régime applicable à la levée et du délai de conservation des titres avant la vente.
La fiscalité varie selon la situation du bénéficiaire et sa durée de présence dans l'entreprise au moment de la cession.
Flat Tax ou option pour le barème progressif, prélèvements sociaux : ce choix peut avoir un impact important sur votre imposition.
Conversions de devises, dates d'acquisition, opérations internationales : autant de couches de complexité supplémentaires (formulaire 2074, case 3VG).
Vos plans d'attribution, vos relevés de courtage, vos documents fiscaux et votre patrimoine dans son ensemble. L'objectif : comprendre précisément d'où vous partez.
Gains d'acquisition, plus-values, dividendes, conversion des devises, formulaires 2074 et 3916. Les erreurs passées se corrigent, les optimisations possibles se chiffrent.
Conserver ou vendre ? Quelle part garder dans votre entreprise ? Où placer après une cession ? Comment préparer la retraite ou transmettre ? La fiscalité n'est que le point de départ.
Nouvelles attributions, ventes, changement de poste, lois fiscales qui bougent. Votre situation évolue chaque année, votre stratégie doit suivre.
Vous recevez des RSU, ESPP ou actions gratuites dans le cadre de votre rémunération.
Vous bénéficiez de stock-options, d'actions gratuites ou de management packages.
Vous souhaitez optimiser la fiscalité de vos dividendes, BSPCE ou opérations sur titres.
Vous disposez de revenus financiers internationaux nécessitant une expertise particulière.
Dans bien des cas, le gain d'acquisition doit être traité à part. L'oublier, c'est s'exposer à un redressement plusieurs années après.
Convertir ses gains au mauvais taux peut changer sensiblement le montant imposable, dans un sens comme dans l'autre. Seuls les taux officiels font référence.
Votre salaire et votre épargne dépendent alors de la même entreprise. Si elle traverse une mauvaise passe, vous perdez sur les deux tableaux.
Quelques semaines de préparation avant une vente importante suffisent souvent à prendre de meilleures décisions, et à éviter une note fiscale inutilement lourde.
Nous traitons la fiscalité, mais aussi ce qui vient après : l'investissement, la retraite, la protection de votre famille et la transmission de votre patrimoine.
Date d'attribution, courtier, devise, pays de l'employeur : deux situations ne se ressemblent jamais. Nous partons toujours d'un bilan patrimonial sur mesure.
Notre objectif n'est pas de régler votre déclaration de cette année. C'est de transformer votre rémunération en actions en vrai levier de création de patrimoine.
Besoin d'aide sur l'ensemble de votre déclaration ? Découvrez notre accompagnement déclaration d'impôts en Île-de-France.
Il n'existe pas de réponse universelle. La décision dépend notamment de votre situation patrimoniale, de votre niveau de diversification, de vos objectifs financiers et de votre fiscalité. C'est précisément ce que nous étudions ensemble.
Certaines stratégies peuvent permettre d'optimiser votre situation selon votre contexte personnel : choix entre Flat Tax et barème progressif, calendrier de cession, enveloppes d'investissement adaptées après la vente.
Oui, nous vous accompagnons dans la compréhension, la préparation et la sécurisation de votre déclaration : gains d'acquisition, plus-values (formulaire 2074, case 3VG), comptes à l'étranger (formulaire 3916) et conversion des devises.
Oui. Nous intervenons régulièrement sur des situations impliquant des actions détenues auprès de courtiers étrangers et des revenus libellés en devises, notamment pour les salariés de groupes américains et internationaux.
Deux moments comptent : le gain d'acquisition se déclare avec les revenus de l'année d'acquisition définitive (vesting), et la plus-value de cession se déclare l'année de la vente. Le compte ouvert chez un courtier étranger doit en outre être déclaré chaque année.
Principalement le formulaire 2074 pour les plus-values de cession, la case 3VG de la déclaration de revenus, et le formulaire 3916 pour les comptes détenus à l'étranger. Selon votre situation, d'autres rubriques peuvent s'appliquer.
Quelques questions pour identifier les obligations déclaratives et les enjeux patrimoniaux liés à vos plans d'actions.
5 questions pour vérifier que vos obligations déclaratives RSU, stock-options, BSPCE et actions gratuites sont bien couvertes.
Réponse sous 24 h · Confidentiel
Recevoir des RSU, des actions gratuites ou des stock-options est une occasion de se constituer un patrimoine. Beaucoup passent à côté. Notre rôle :
Premier échange pour cadrer vos enjeux fiscaux et patrimoniaux. Réponse sous 24 h.
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